Hoe belastingen op vermogenswinsten te vermijden

Meerwaarden (geld gegenereerd door de verkoop van financiële activa zoals aandelen en obligaties, onroerend goed en edelmetalen waarvoor winst wordt gemaakt) hebben vaak vrij hoge heffingen, vooral als u al een hoog inkomen hebt. In de Verenigde Staten bijvoorbeeld, kunnen mensen met een zeer hoog inkomen (meer dan $ 400.000 in het geval van alleenstaanden en $ 450.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen) een belasting van 20% op hun inkomsten betalen. van kapitaal. Veel staten berekenen extra belastingen tegen het federale basistarief. Gelukkig zijn er verschillende manieren om te voorkomen dat u een deel (of zelfs maar `alle`) van de vermogenswinstbelasting betaalt. Over het algemeen gaat het om het toewijzen van voldoende geld aan een belastingvrije investering, zodat u wat voordeel uit uw nalatenschap kunt halen in plaats van het aan de overheid te moeten geven.

Inhoud

Stappen

Methode 1richt uw inkomen om
Methode 2vermijd belastingen op algemene winsten
Methode 3vermijd eigendomsbelastingen

Tips
Waarschuwingen

stappen

Methode 1
Richt uw inkomen om

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 1

Stort een hoger percentage van uw inkomen op een pensioenrekening. De meest erkende pensioenrekeningen zijn belastingvrij of hebben uitgestelde belastingen - dit betekent dat u geen belasting hoeft te betalen over de tegoeden op die rekening, of dat u ze pas hoeft te betalen wanneer u begint met opnemen van de fondsen, nadat u met pensioen bent gegaan. In ieder geval zullen de meerwaarden die u op uw pensioenrekening steekt, niet onmiddellijk belasting betalen. In de rekeningen met uitgestelde belastingen, hoewel u uiteindelijk belasting moet betalen, zijn deze waarschijnlijk lager dan wat u aanvankelijk had moeten betalen (bij toepassing van de laagste belastingcategorie die overeenkomt met een inkomen dat gelijk is aan de som van uw ouderdomspensioen plus de bedragen van opnames van uw pensioenrekening).

Houd er echter rekening mee dat voor de meeste pensioenrekeningen een limietbedrag geldt. In de Verenigde Staten heeft het traditionele 401.000-pensioenplan bijvoorbeeld een aanbetalingslimiet van $ 17.500 per jaar.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 2

Open een spaarrekening voor universitair onderwijs. Als u geïnteresseerd bent om te sparen voor de opvoeding van uw kinderen of uw kleinkinderen en tegelijkertijd belastingen op vermogenswinsten te vermijden, kunt u dat doen via een spaarrekening voor universitair onderwijs. In de Verenigde Staten werkt het spaarplan 529 voor het hoger onderwijs op basis van uitgestelde belastingen, net zoals veel pensioenfondsen. Als bijkomend voordeel hebben deze plannen meestal geen reguliere premiegrenswaarde, zoals bij de meerderheid van de meeste pensioenfondsen. In plaats daarvan hebben ze een maximale levensduur - normaal, niet minder dan 200 duizend dollar.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 3

Zet je geld op een spaarrekening voor gezondheid. Healthspaarrekeningen (CAS) zijn wat ze lijken, spaarrekeningen waarmee mensen kunnen sparen voor hun toekomstige medische kosten. Normaal gesproken is het geld op deze rekeningen vrij van belastingen, wat ze een uitstekende optie maakt voor diegenen die belastingen op vermogenswinsten willen vermijden. Het CAS heeft echter over het algemeen bepaalde voorwaarden voor ontvankelijkheid die moeten worden vervuld door mensen die een rekening willen openen. Meestal zijn deze:

Zorg voor een ziektekostenverzekering met een hoog eigen risico dat in aanmerking komt.

Niet in een sociaal veiligheidsplan zitten (Medicare in de Verenigde Staten).

Niet verschijnen als een afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 4

Zet uw vermogen in een liefdadigheidsinstelling. Charitatieve stichtingen bieden een uitstekende manier voor eigenaars van hoogwaardige goederen, onderhevig aan herwaardering (zoals een verzameling van mooie antiek), om te voorkomen dat ze belastingen betalen op de winst die wordt gegenereerd door de verkoop van dat goed. In dit geval geeft u gewoonlijk het waardevolle goed aan een stichting die het later voor u verkoopt. Omdat liefdadigheidsstichtingen belastingvrijstellingen hebben, betalen ze geen belasting op meerwaarden uit de verkoop van het actief. Vervolgens betaalt de stichting u jaarlijks, gedurende een vooraf afgesproken periode, een bepaald percentage van de kosten van het goed. Uiteindelijk zal de balans naar het goede doel gaan

Voor de duidelijkheid: deze methode levert je niet zoveel geld op als je zou kunnen verdienen als je het goed alleen verkoopt, zelfs na het betalen van belastingen. Het verzekert u echter wel dat al het geld dat uit de verkoop van het goede komt, wordt verdeeld tussen de liefdadigheid die u kiest en u, in plaats van naar de overheid te gaan.

Methode 2
Vermijd belastingen op algemene winsten

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 5

Houd je acties. Meerwaarden worden gegenereerd wanneer u kapitaalgoederen verkoopt tegen een hogere prijs dan waarvoor u ze hebt betaald. Als u uw vermogen niet verkoopt, hoeft u geen belasting te betalen. Daarom, als u erover denkt om sommige aandelen te verkopen, onthoud dan dat u de mogelijkheid heeft om ze tot een latere datum te bewaren.

Als u wacht om te verkopen, is het mogelijk dat u in de toekomst een betere prijs voor de aandelen kunt krijgen - het is ook mogelijk dat de aandelenkoers in de loop van de tijd afneemt.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 6

Maak geschenken aan uw familieleden. Elk jaar kunt u voor elke begunstigde (in de Verenigde Staten) tax-free geschenken ter waarde van maximaal $ 14.000 afleveren. Als u waardevolle aandelen geeft aan een vertrouwd familielid, zoals een vader, zoon of broer, kan hij of zij het voor u verkopen en als gevolg daarvan betaalt u geen belasting op meerwaarden (zolang uw inkomen ze in een lage belastingschijf).

Vanzelfsprekend wil je gewoon mensen die je vertrouwt, volledig gebruiken. Wanneer u iemand aandelen of bezittingen geeft, verleent u hen het wettelijk bezit van deze titels, dus als u twijfelt of die persoon het geld zou teruggeven, kies dan een ander.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 7

"Verzamel" de acties die verliezen veroorzaken. In sommige gevallen kan het verkopen van aandelen met een verlies op korte termijn u op lange termijn geld besparen, omdat u het totale bedrag aan belasting op vermogenswinsten kunt verlagen. Dit wordt `verzameling` van verliezen genoemd (verkopen van effecten met verlies om belastingverplichtingen op kapitaalwinsten te compenseren). Als iemand bijvoorbeeld 10 duizend dollar investeert in aandelen van een bedrijf en plotseling daalt de waarde tot 9 duizend dollar, dan kan die persoon beslissen om zijn aandelen te verkopen, uitgaande van een verlies van duizend dollar. Vervolgens kunt u dat geld opnieuw investeren in andere acties. U kunt echter nog steeds de duizend dollars op uw belastingaangifte toepassen om andere winsten te compenseren. Als de tweede actie goed zou werken, zou deze een hoger rendement kunnen hebben op de initiële investering dan zou zijn verkregen door de eerste aandelen te kopen en te wachten op herstel.

Merk echter op dat de Internal Revenue Service van de Verenigde Staten (IRS) bepaalde financiële regels heeft opgesteld die dit proces zouden kunnen belemmeren. Het aanvankelijke verlies is bijvoorbeeld ongeldig als u de opbrengst van de verkoop gebruikt om een actief te kopen dat erg lijkt op het eerste binnen 30 dagen.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 8

Laat uw kapitaal aan andere mensen over in uw testament. Als je al bejaard bent en geen directe behoefte hebt aan het kapitaal dat je hebt opgebouwd, kun je overwegen om het in je testament te erven van je dierbaren. Wanneer het geërfde kapitaal wordt verkocht, is de basis die voor een meerwaarde wordt gebruikt de eerlijke marktwaarde op het moment van uw overlijden. De enige belastbare winsten zijn dus stijgingen in waarde na de datum van overlijden. Vaak kunnen deze winsten minimaal zijn, vooral als activa na de dood snel worden verkocht.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 9

Ga naar een staat die belastingvoordelen biedt. Zoals eerder vermeld, is in de Verenigde Staten de belastinggrondslag voor vermogenswinst voor alle burgers gelijk en varieert deze alleen al naargelang de belastbare activa. Veel staten nemen echter hun eigen belastingen op vermogenswinsten op, in aanvulling op de federale belastinggrondslag. Om het bedrag dat u moet betalen te verminderen, is het een slimme langetermijnoptie om over te gaan naar een staat met een lagere (of geen) staatstarief voor vermogenswinstbelasting. Hoewel het proces van verhuizen naar een andere staat een aanzienlijke investering van tijd en geld kan vergen, zou het handig zijn voor mensen die in de loop van hun leven grote hoeveelheden geld zullen genereren voor meerwaarden.

In de Verenigde Staten hebben zeven staten naast het federale tarief geen andere belastingen: Alaska, Florida, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington en Wyoming. Californië heeft het hoogste percentage van alle staten, bijna 37%.

Methode 3
Vermijd eigendomsbelastingen

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 10

Gebruik een omwisselingsequivalent ten opzichte van de waarde van de eigenschap vóór de afgeschreven waarde. Als u een woning verkoopt voor een bedrag dat groter is dan de afgeschreven waarde, betaalt u belastingen op de meerwaarden voor het verschil tussen de afgeschreven waarde en de verkoopprijs. U kunt echter een ruil doen, gelijk aan de hoogste waarde van het onroerend goed, om belastingen op vermogenswinsten te vermijden. Als u bijvoorbeeld gebruikte apparatuur bezit voor een waarde van $ 5.000, maar de afgeschreven waarde ervan is slechts $ 3.000, kunt u deze inruilen voor $ 5.000 om nieuwe apparatuur te kopen in plaats van deze te verkopen en belasting te betalen over de meerwaarden voor de apparatuur. tweeduizend dollar van het verschil.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 11

Exclusief meerwaarden uit de verkoop van woningen. Personen of gezinnen die hun eerste huis te verkopen kunnen worden vrijgesteld van het betalen van belastingen door (of zelfs alle) van het geld dat wordt gegenereerd door de verkoop van het huis. Door deze strategie te gebruiken, kan een persoon maximaal $ 250.000 aan meerwaarden uitsluiten, terwijl een gezamenlijke partner tot $ 500.000 kan uitsluiten. Als u echter in aanmerking wilt komen voor deze vorm van vrijstelling, moet u aan bepaalde eigendomsvereisten voldoen:

Je moet minimaal twee jaar eigenaar van het huis zijn geweest.

Het pand moet uw hoofdverblijf zijn geweest gedurende ten minste 730 dagen (2 jaar), die niet opeenvolgend te zijn, in de vijf jaar voorafgaand aan de verkoop. Het is toegestaan dat u het huis heeft gehuurd in de periode waarin u er niet in woonde.

Tijdens de twee jaar voorafgaand aan de verkoop van het onroerend goed mag u de opbrengst van de verkoop van een ander huis niet hebben uitgesloten.

Titel afbeelding Avoid Capital Gains Tax Step 12

Belegt in vastgoedverbeteringen. Sommige vastgoedverbeteringsprojecten die nodig zijn om een woning te renoveren voordat deze wordt verkocht, kunnen worden gebruikt om belastingen op vermogenswinsten uit de verkoop van het onroerend goed te verminderen (of zelfs te elimineren). Deze projecten, goedgekeurd door de IRS (in de Verenigde Staten), kunnen worden aangerekend op de prijs van het huis om het bedrag dat moet worden betaald voor belastingen op vermogenswinsten te verlagen. Als de gecombineerde kosten van deze vastgoedverbeteringen ervoor zorgen dat de daadwerkelijke verkoopprijs minder dan $ 500.000 is, in het geval van gezamenlijk ingediende paren, of $ 250.000 voor alleenstaande personen, zou u geen belastingen hoeven betalen over meerwaarden. De lijst van goedgekeurde uitgaven staat in publicatie 523 van de IRS en omvat normaal gesproken:

Voeg een zolder, een kelder, een kamer, een patio, etc. toe

Sanitair, verwarming en airconditioning

apparaten

Isolatie en installatie van tapijten

Bovendien kunnen bepaalde kosten die verband houden met de verkoop van het onroerend goed (zoals overdrachtsrechten voor eigendomsrechten, enz.) Ook worden uitgesloten.

tips

Het leger en enkele anderen met specifieke posities in de regering, die voor het werk, op verschillende plaatsen moeten leven, zou het moeilijk zijn om de test hacérseles komen twee jaar van gebruik voor een periode van vijf jaar. Daarom hebben deze mensen de mogelijkheid om de periode van vijf jaar op te schorten, mits ze meer dan 10 jaar niet actief zijn geweest.
Als u niet voldoet aan de eisen van het bewijs van eigendom, noch het bewijs van gebruik, om belastingen op meerwaarden te voorkomen uit de verkoop van een huis, kan u een aanvraag voor een gedeeltelijke uitsluiting situatie kan het pand te verkopen wegens omstandigheden onvoorzien, zoals een verandering in de locatie van het werk of om gezondheidsredenen.