Hoe de successierechten te vermijden

Wanneer iemand sterft, zijn het geld en de bezittingen die aan de begunstigden worden overgemaakt onderworpen aan een successierechten. Soms wordt dit de `doodsbelasting` genoemd. Dit onderwerp wordt vaak besproken, omdat noch de weldoener noch de erfgenamen een groot deel van de nalatenschap willen om naar de belasting te gaan. Echter, met een beetje planning, kan iedereen leren successierechten te vermijden of op zijn minst de impact ervan te minimaliseren.

stappen

Bepaal de belastingwaarde van de eigenschap.

Het brutovermogen omvat activa zoals contanten, waardepapieren, annuïteiten en de reële marktwaarde van onroerend goed en nalatenschap.
Een belasting wordt verminderd met de activa die zijn overgebleven aan de langstlevende echtgenoot, het geld dat is aangewezen voor liefdadigheidsinstellingen en de schuld zoals hypotheken.

Stel vast of een belasting op het eigen vermogen vereist is. In 2009 was slechts 2% van de Amerikanen onderworpen aan een successierecht. In 2009 is de onroerendgoedbelasting alleen van toepassing op gebouwen met een waarde van meer dan $ 3,5 miljoen voor een persoon en $ 7 miljoen voor een dubbele belasting. Boven de limiet wordt 45% belasting geheven.

Begrijp dat als een overlevende echtgenoot de erfgenaam is, er geen successierechten zijn, zolang de echtgenoot een Amerikaans staatsburger is. Als een langstlevende echtgenoot geen Amerikaans staatsburger is, is het van plan om een opvolging te plannen om een speciale vertrouwenspersoon achter te laten bij de echtgenoot. De activa worden echter belast zodra de overlevende echtgenoot sterft.

Geef geld aan toekomstige erfgenamen in het leven. Individuen kunnen tot $ 13.000 per jaar ontvangen zonder te worden belast. De bedragen van meer dan $ 13.000 zijn onderworpen aan een belasting op donaties, maar het is niet het belastingkrediet dat tot $ 1 miljoen in het leven toestaat. Als een gift van geld is om hoger onderwijs of medische kosten te betalen, is er geen limiet aan het bedrag dat belastingvrij kan worden gegeven.

Als er bezorgdheid is over geschenken aan een kind, kan een trust worden opgezet waarmee donateurs voorwaarden kunnen stellen over hoe en wanneer de begunstigde toegang krijgt tot het geld. Als een geschenk wordt gegeven aan iemand die meer is dan een jongere generatie, zoals een kleinkind, kunnen geschenken het doel zijn van generatie-springen-overdracht (btw).

Stel een opvolgingsplan op. Estate planning is de beste manier om belastingen te beperken. Update het successieplan op regelmatige basis om veranderingen in belastingwetgeving, wijzigingen in activa en het gezinsplan weer te geven. Een boerderij heeft het extra voordeel dat men meningsverschillen tussen begunstigden na een overlijden vermijdt.

Overweeg de mogelijkheid van een levensverzekering als de nalatenschap de belangrijkste niet-monetaire activa zijn, zoals onroerend goed of een bedrijf. Een beleid voor het bedrag aan onroerendgoedbelastingen stelt de begunstigden in staat om de activa te behouden in plaats van ze te verkopen om een successierecht te betalen. Een ander alternatief is het creëren van een levensverzekeringsvertrouwen als begunstigde van het beleid inzake vermogensplanning.

Het creëren van een vertrouwensrelatie is een van de beste manieren om een onmogelijke boedel te beschermen. De gemiddelde kosten voor het maken van een vertrouwensrelatie kunnen echter tussen $ 2.000 en $ 5.000 zijn. Een jaarlijks verleend vertrouwen blijft een grote mogelijkheid. Activa worden overgedragen naar een grote, meestal 5 jaar. Ontvang jaarlijkse betalingen en elke waardering is belastingvrij voor de begunstigden van de trust.

Delen op sociale netwerken:

Verwant