Hoe vermogenswinsten te berekenen

Meerwaarden zijn het deel van de verhoging boven het initiële bedrag dat is belegd in activa zoals aandelen, obligaties of onroerend goed. Het is het verschil tussen de oorspronkelijke aankoopprijs (of basisprijs) en de verkoopprijs. Als u kapitaalinvesteringen heeft die winst zouden kunnen maken als u ze verkoopt, heeft u latente kapitaalwinsten. De gerealiseerde meerwaarden zijn het resultaat van de verkoop van uw beleggingen. U kunt de meerwaarden met de volgende methoden berekenen.

stappen

2

Herkennen wat telt als een vast activum. Sommige dingen die u misschien niet beschouwt, kwalificeren als vaste activa. Belastingdiensten definiëren vaste activa meestal als alles wat u bezit en gebruikt voor persoonlijk gebruik of plezier of investeringen. U moet de meerwaarden berekenen telkens wanneer u een van deze vaste activa verkoopt.

3

Begrijp waarom u vermogenswinsten moet berekenen. Belastingagentschappen vereisen meestal dat u vermogenswinsten berekent, omdat u er winstbelasting op moet betalen. Alle meerwaarden moeten worden gerapporteerd. Het belastingtarief op vermogenswinsten is lager dan het belastingtarief voor salarissen per categorie. Het bedrag aan belastingen dat u betaalt op kapitaalwinsten, is afhankelijk van uw belastingcategorie in 2015 (dit tarief zal veranderen naarmate de tarieven voor de belastingcategorieën veranderen).

4

Ontdek hoe kapitaalverliezen meerwaarden compenseerden. Als u iets verkoopt voor minder dan waarvoor u ervoor heeft betaald, is dit een kapitaalverlies. U kunt kapitaalverliezen op uw beleggingen gebruiken om uw meerwaarden te verminderen. Dit vermindert het bedrag dat u moet betalen aan belastingen. Als uw totale kapitaalverliezen uw totale meerwaarden overtreffen, kunt u uw reguliere inkomsten ook verrekenen met maximaal $ 3.000 in één fiscaal jaar. De bedragen daarboven kunnen worden doorgegeven aan het volgende fiscale jaar.

2

Bepaal de verkoopprijs. U kunt de verkoopprijs vinden van de aandelen die u hebt verkocht in de bevestiging van de uitvoeringsorder of in de status van uw effectenrekening. In het geval van andere activa die u verkoopt, houdt u een register bij van de verkoopprijs. Maak een kopie van een ontvangstbewijs voor de verkoop van meubels, sieraden, munten of edele metalen. Als u onroerend goed verkoopt, bewaar dan een kopie van de verkoopdocumenten.

3

Bereken het verschil. Het verschil tussen de aankoopprijs en de verkoopprijs is uw meerwaarde of verlies. De formule is [verkoopprijs] - [kostenbasis] = [meerwaarde]. Stel je bijvoorbeeld voor dat je 100 aandelen van één aandeel hebt gekocht voor $ 1 per stuk voor een totale waarde van $ 100. Na drie maanden stijgt de aandelenprijs tot $ 5 per aandeel, waardoor uw investering $ 500 waard is. Als u de aandelen op dit moment verkoopt, heeft u een winst van $ 400 verdiend.

2

Het classificeert de meerwaarden op de aandelen in winsten op korte en lange termijn. Kortetermijnmeerwaarden worden belast op de reguliere inkomstenbelasting en langetermijnwinsten worden tegen een lager tarief belast. Daarom is het soms verstandig om de verkoop van kortlopende aandelen uit te stellen, zelfs als de prijs zijn hoogtepunt bereikt. Het verschil tussen de inkomstenbelasting en de verlaagde belasting op vermogenswinsten op korte termijn kan aanzienlijk zijn.

3

Compenseert meerwaarden met minderwaarden. Sommige beleggers verkopen opzettelijk beleggingen met verliezen om hun vermogenswinsten onderhevig aan belastingen te verminderen. Deze strategieën voor belastingverlies kunnen u voldoende belastinggeld besparen voor beleggers om de algehele prestaties van hun portefeuilles te verbeteren. Deze aanpak kan echter riskant zijn. Als het niet correct wordt gedaan, zou u uiteindelijk meer verliezen verliezen dan u bespaart op belastingen.