Hoe een grootboekrekening te verzoenen

Een goede boekhoudcontrole hebben, betekent weten wat er op uw balans staat. Als u uw rekeningen niet regelmatig afstemt, weet u niet zeker of uw jaarrekening juist is. Volg deze stappen om financiële informatie te verduidelijken en te corrigeren.

Inhoud

Stappen
Tips
Waarschuwingen
Dingen die je nodig hebt

stappen

Titel afbeelding Reconcile a General Ledger Account Stap 1

Lees het accountingbeleid van het bedrijf voor het account. De eerste stap bij het afstemmen van de grootboekrekening is weten wat daar moet gebeuren. U kunt niet controleren of het saldo correct is, tenzij u de regels kent. Lees de handleiding voor het boekhoudbeleid van het bedrijf en verduidelijk eventuele problemen met uw leidinggevende of beheerder.

Titel afbeelding Reconcile a General Ledger Account Step 2

Verzamel de ondersteunende documenten. Deze zijn verschillend, afhankelijk van het type account dat u wilt afstemmen. Dit kunnen kopieën zijn van facturen, overeenkomsten of contracten, verklaringen van derden (zoals bankafschriften) of kopieën van ondersteuningsrapporten van andere systemen, zoals debiteuren.

Titel afbeelding Reconcile a General Ledger Account Step 3

Stel de onderzoeksvragen over de items in het account - Wat zijn ze? Wanneer zijn ze gemaakt? Hoe verhouden deze zich tot het boekhoudbeleid van de onderneming? Waarom zitten ze in het accountsaldo?

Titel afbeelding Reconcile a General Ledger Account Step 4

Documenteer je uitleg en maak conclusies duidelijk.

tips

Document voor anderen, niet voor jou. Het doel van de bemiddeling is om aan de anderen aan te tonen dat het boekhoudsaldo juist is. Zorg ervoor dat uw uitleg niet veel vakjargon bevat en dat ze volledig zijn.

waarschuwingen

Kopieer het grootboek niet, een lijst die alleen de activiteit van de ingangen en exits van het account laat zien, is niet echt een verzoening. Het doel van de bemiddeling is om te bevestigen dat het saldo correct is! Een lijst met alle activiteiten laat alleen zien wat de balans is.

Dingen die je nodig hebt

grootboek
Bedrijfsbeleid
De procedures van het bedrijf
Ondersteunende documenten (saldi, bankafschriften, facturen, overeenkomsten, contracten)
Een spreadsheet-software (zoals Excel)

Delen op sociale netwerken:

Verwant